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■ ＳＴＲＡＦＡ．月次決算報告書とは？ |
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STRAFA(TM)は、当社独自の財務分析システムです。
単なる月次試算表ではなく、運転資金の額は適切かどうか、借入金は過大かどうか、
借入金など資金の調達と運用のバランスはとれているかどうか、
人件費の額は適切かどうか、自己資本は適正かどうか、効率的に資金が運用できて
いるかどうかなど、月次決算の数値から 、企業の財務のどこに問題があるのかを
解析し、経営幹部がどのような手を打てばよいかを検討する事ができます。 |
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■ 本書の目的とは？ |
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本書の目的は、企業の経営成績や財務状況の概要を経営幹部の皆様にできるだけタイムリーに把握していただき、
経営の意思決定に役立てていただくことです。 |
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■ 本書の内容および見本 |
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■ 本書の見本 ⇒ 見本 |
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■ 本書のインデックス及びチェックリスト |
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１．月次決算報告書インデックス |
２．月次試算表チェックリスト |
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（１） 貸借対照表検討シート |
１． 現金・預金の残高を確認しました。 |
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（２） 損益計算書検討シート |
２． 受取手形の残高を確認しました。 |
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（３） キャッシュフロー検討シート |
３． 売掛金の残高を確認しました。 |
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（４） 資金バランス検討シート |
４． 在庫の洗替計上を実施しました。 |
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（５） 資金調達検討シート |
５． 仮払金・仮受金の残高を確認しました。 |
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（６） 概算納税額予測シート |
６． 固定資産の計上を実施しました。 |
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（A） 貸借対照表 (月次推移表) |
７． 支払手形の残高を確認しました。 |
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（B） 損益計算書 (月次推移表) |
８． 買掛金の残高を確認しました。 |
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（C） キャッシュフロー計算書 (月次推移表) |
９． 未払金の残高を確認しました。 |
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（D） 損益計算書 (年間予測表） |
１０．銀行借入金の残高を確認しました。 |
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（E） 月次決算書の経営分析（その１） |
１１．売上と原価の対応を確認しました。 |
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（F） 月次決算書の経営分析（その２） |
１２．固定費に異常なものはありませんでした。 |
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月次残高推移表 （貸借対照表） |
１３．減価償却費の計上を実施しました。 |
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月次残高推移表 （損益計算書） |
１４．その他の償却費の計上をしました。 |
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合計残高試算表 （貸借対照表） |
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月次残高試算推移表 （損益計算書） |
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■ その他の内容 |
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⇒ 経営の目標は数値で設定！ |
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⇒ 企業を発展・繁栄させるために |
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⇒ 財務諸表をより良くするポイント！ |
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⇒ 良い設備投資と、悪い設備投資とは |
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⇒ 事業リスクと、借入のレバレッジ効果 |
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⇒ 企業を継続するのに必要な利益 |
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⇒ 自己資本を増やすノウハウ！ |
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⇒ 売上ではなく、利益を増やすことが、経営の目標 |
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